El apetito de riesgo, entendido como la cantidad y tipo de riesgo que una organización está dispuesta a asumir para alcanzar sus objetivos, es un pilar en la definición de estrategias a corto y largo plazo.
En un entorno financiero complejo, la gestión del riesgo resulta crucial para tomar decisiones estratégicas en las entidades financieras. Construir una arquitectura de riesgo robusta no solo permite identificar y gestionar estos riesgos de manera efectiva. También ayuda a alinear los objetivos corporativos con un marco de acción que garantice la sostenibilidad del negocio.
Si bien ambos conceptos están relacionados, es fundamental entender sus diferencias para tomar decisiones estratégicas informadas. El apetito de riesgo es el nivel de riesgo que la organización está dispuesta a asumir en busca de sus objetivos. La tolerancia al riesgo, por otro lado, es el nivel máximo de desviación aceptable respecto a este apetito.
Mientras que el apetito define un marco general, la tolerancia establece límites más específicos para las distintas áreas de la organización. Así, permite una gestión detallada y controlada de los riesgos.
Esta distinción es clave para la planificación estratégica y la alineación entre diferentes departamentos, especialmente en áreas que dependen en gran medida de sistemas informáticos, como innovación y transformación digital, donde los riesgos pueden ser más volátiles. Definir claramente el apetito y la tolerancia al riesgo, permite evaluar de manera precisa el impacto de posibles decisiones. Así, los ejecutivos pueden ajustar la exposición según sus objetivos y el contexto de mercado.
La exposición al riesgo debe estar alineada con los objetivos corporativos. Esto permite a la organización tomar decisiones más audaces cuando sea necesario y más conservadoras en momentos de incertidumbre. Los tipos de riesgo que deben considerarse incluyen el riesgo reputacional, operacional, de crédito y fraude. Te explicamos:
Puede tener consecuencias devastadoras para una entidad financiera si no se maneja adecuadamente. Por ejemplo, en casos de ciberdelincuencia donde se utiliza la ingeniería social para engañar a los usuarios utilizando el nombre de la empresa.
La toma de decisiones estratégicas debe siempre tener en cuenta cómo se perciben las acciones de la empresa por parte de los clientes, reguladores y el público en general.
Implica la posibilidad de sufrir pérdidas como resultado de fallos en procesos internos, personas o sistemas. Implementar controles adecuados y fortalecer la ciberseguridad, son dos medidas clave para mitigar este tipo de riesgos.
En particular, los riesgos cibernéticos son una de las principales preocupaciones para los ejecutivos de instituciones financieras. Cualquier vulnerabilidad en los sistemas puede afectar tanto la confianza del cliente como la estabilidad financiera.
Se refiere a la posibilidad de que un deudor o contraparte incumpla con sus obligaciones de pago. Esto puede darse en préstamos, créditos comerciales o cualquier situación en la que una empresa otorgue financiamiento. Implica la potencial pérdida de ingresos o el impacto en el flujo de caja.
Puede incluir el robo de activos, fraudes financieros o manipulaciones contables. En sectores donde se manejan grandes volúmenes de dinero o transacciones electrónicas, este riesgo puede ser considerable.
En la era de los datos y la digitalización, las entidades financieras están adoptando soluciones de análisis predictivo para identificar patrones de fraude bancario y prevenir pérdidas.
Según HBR (2023), las organizaciones que adoptan un marco estratégico de gestión del riesgo tienen 5 veces más posibilidades de obtener mejores resultados de negocio. Al mismo tiempo, presentan 2 veces más probabilidades de experimentar un rápido aumento de sus ganancias.
Así, no solo protegen su estabilidad financiera, sino que también pueden aprovechar oportunidades de crecimiento. Algunas formas de lograrlo son:
En síntesis, el apetito de riesgo es un elemento clave en la gestión estratégica de las entidades financieras. Tenerlo en cuenta permite mantener un equilibrio saludable entre rentabilidad y seguridad.
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Referencias Bibliográficas
Gibson, K. (2023, 24 de octubre). What is risk management & why is it important? Harvard Business School. https://online.hbs.edu/blog/post/risk-management
Tamplin, T. (2023, 6 de octubre). What Is Risk Management? And how do you apply it to your finances? Forbes. https://www.forbes.com/sites/truetamplin/2023/09/29/risk-management--definition-importance-tools-best-practices/